Interní audit

Interpelace na Bc. Lukáše Herolda, starostu
Zastupitelstvo MČ Praha 5
9. září 2025

Téma: Interní audit

Vážený pane starosto,
ke konci června 2025 skončil pracovní poměr paní bývalé auditorky Ing. Marie Novákové.
Prosím o informace, jaká je nyní situace na interním auditu. Bylo vypsáno výběrové řízení na tuto pozici a s jakým výsledkem? Kdo nyní vykonává funkci interního auditora? Jak bude výkon interního auditu do budoucna zabezpečen?

Děkuji za Vaši odpověď.

Mgr. Radka Šimková
Zastupitelka

Vážená paní
Mgr. Radka Šimková
zastupitelka MČ Praha 5

Č.j.: MC05 459202/2025 V Praze dne 07.10.2025

Odpověď na interpelaci ze dne 09.09.2025

Vážená paní zastupitelko,

dovolte mi reagovat na Vaši interpelaci vznesenou na 18. zasedání Zastupitelstva městské části Praha 5 konaném dne 09.09.2025 na téma „Interní audit“..

Ve svém vystoupení ohledně situace interního auditu po skončení pracovního poměru bývalé paní interní auditorky, která ukončila svůj pracovní poměr s ÚMČ Praha 5 ze svého vlastního rozhodnutí ke dni 30.06.2025 (na základě její výpovědi podané dne 30.04.2025), jste mj. vznesla následující dotazy:
„…Bylo vypsáno výběrové řízení na tuto pozici a s jakým výsledkem? Kdo nyní vykonává funkci interního auditora? Jak bude výkon interního auditora do budoucna zajištěn?…“.

Předem bych rád uvedl, že výkon pozice interního auditora/interní auditorky považujeme za přínosný a věříme, že výstupy z nezávislého a objektivního přezkoumávání a vyhodnocování procesů a vnitřního kontrolního systému mohou napomoci ke zlepšení fungování ÚMČ Praha 5, i v něm probíhajících procesů.

K Vašim otázkám sděluji, že výběrové řízení na pozici interního auditora/interní auditorky bylo zveřejněno 05.06.2025 a termín pro podávání přihlášek byl dvakrát prodlužován, naposledy do 18.08.2025. Výběrové řízení bylo zveřejněno i na stránkách Českého institutu interních auditorů. V období od 05.06.2025 do 18.08.2025 se do výběrového řízení přihlásili celkem 3 uchazeči/uchazečky. Osobní pohovory se všemi přihlášenými se konaly 29.08.2025 a 01.09.2025. Výběrová komise posoudila a zhodnotila plnění stanovených předpokladů, požadavků, znalostí a dovedností všech zúčastněných a v závěrečné zprávě doporučila uzavření pracovního poměru na pozici interního auditora/interní auditorky s jedním z uchazečů. Doplňuji, že vybraný uchazeč splňuje podmínku předchozí praxe v oblasti výkonu práce auditora i potřebné certifikace, je členem Českého institutu interních auditorů. Závěrečná zpráva z výběrového řízení byla podepsána všemi členy výběrové komise a souhlasně přijata panem tajemníkem dne 15.09.2025. Od 01.10.2025 je pozice interního auditora opětovně obsazena. Dne 9.10.2025 byl usnesením č. RMČ/48/1015/2025 interní auditor na předmětnou pozici jmenován.

Jak jsem již výše uvedl, pracovní náplň na pozici interního auditora vnímáme jako nezávislou, objektivní, prověřovací a konzultační činnost, nezávislou nejen z organizačního hlediska v rámci zařazení do struktury ÚMČ Praha 5, ale nezávislou i na politické reprezentaci. V rámci zajištění nezávislosti i dalších podmínek pro zdárné provedení interních auditů Vám zaručuji, že nikdo z politických reprezentantů naší městské části neobdrží mnou podepsané pověření, aby jako osoba přizvaná k účasti na interním auditu poskytovala internímu auditorovi/interní auditorce podporu při hodnocení procesů auditované oblasti. Jsem přesvědčen, že interní auditor má k dispozici veškeré informace a podklady, které si vyžádá, a je oprávněn si je vyžádat, na základě kterých přezkoumá a objektivně zhodnotí předmět auditu, a jeho erudice je zárukou objektivního a nezávislého zhodnocení všech skutečností, bez možnosti ovlivnění šetření, resp. jak je uvedeno na Vámi podepsaném pověření k provedení Interního auditu č. 4/2024 (v souladu s aktualizovaným plánem činnosti interního auditu na rok 2024, sestaveném bývalou paní interní auditorkou) bez „podpory při hodnocení procesů auditované oblasti“, ze strany jakékoliv další osoby.

S pozdravem

Bc. Lukáš Herold
starosta MČ Praha 5